La planificación financiera consiste en la elaboración de un plan detallado, integral y personalizado para cada entidad en el cual se especifican los objetivos que se quieren conseguir y los costes que va a suponer alcanzar esas metas. Además, se identifican los recursos que se van a necesitar y los periodos de tiempo para hacerlos realidad.
Es imprescindible que la planificación económica debe anticipar los diferentes escenarios que la empresa se puede encontrar en su camino e incluir herramientas que permitan evaluar los resultados alcanzados.
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¿Cuál es el objetivo de la planificación financiera?
La planificación financiera sirve para que la entidad esté preparada para adelantarse al futuro. Para ello, todo el proceso debe incluir diferentes fases:
- Análisis de la situación financiera del negocio
Los directivos de la empresa deben conocer la actual situación financiera de la compañía mediante balances de situación, registro de pérdidas y ganancias, estado de cambio en el patrimonio neto, memoria y flujo de efectivo.
- Concreción de los objetivos de la entidad
Cuando se conoce la situación económica de la entidad, se tienen que fijar los objetivos empresariales, los cuales deben concretarse en función del plazo en el cual se espera conseguirlos, a corto, medio y largo plazo.
- La definición de la estrategia empresarial
Una vez definidos los objetivos hay que detallar la estrategia en la cual se van a conseguir, las acciones que va a ser necesario realizar.
- Evaluación de los resultados
Finalmente, la planificación financiera se cierra con el análisis de lo conseguido durante el período de vigencia del plan. Es decir, en esta fase interesa saber si lo que se ha planificado ha servido para alcanzar los objetivos y valorar hasta qué punto se han conseguido y que es lo que ha fallado para no cumplirlos. Toda esta información será muy útil para elaborar el siguiente plan.
Claves para la planificación financiera
Para que la planificación económica tenga éxito, hay que tener en cuenta diversos aspectos:
- Un plan económico no es inmutable, sino que debe revisarse de manera periódica, mínimo una vez al año. En función del sector al que pertenezca la empresa, el plazo de revisión deberá revisarse, puesto que puede llegar a ser muy amplio. Esta inspección sirve para que la empresa pueda tomar decisiones con mayor rapidez ante los cambios que puedan suceder
- Plantearse diversos escenarios económicos para poder prever un escenario pesimista, en el cual se estimen ingresos por debajo de la media de los anteriores años. Así como también, un escenario intermedio el cual la se haga una previsión de facturación parecida a la medida de la empresa y un escenario optimista en que se superen los ingresos de años previos. Con esta acción la empresa estará preparada para hacer frente a diversas situaciones.
- Crear un fondo de emergencia que esté dotado con el equivalente a un semestre de ingresos, para que en el caso de que un imprevisto, la entidad pueda seguir operando. El fondo de reserva tiene que ser líquido para que pueda estar disponible inmediatamente en el caso de que la compañía lo precise.
Por lo que, la planificación financiera es una acción que se lleva a cabo para poner en evidencia el estado de las finanzas, del flujo de caja, los ingresos y egresos, gastos fijos y variables de tu empresa para detectar a tiempo los posibles imprevistos y riesgos a los que se puede enfrentar en un futuro. Esto permitirá que estos problemas financieros puedan perjudicar a tu empresa.
La planificación financiera únicamente se puede llevar a cabo por profesionales cualificados. Es por ello que, en Préstamos Hipotecarios con Asnef ofrecemos asesoramiento para que los directivos puedan ejecutar la planificación financiera de su empresa sin complicaciones. Contacta con nosotros y déjate ayudar por nuestros expertos en finanzas.